Tesorería

Tesorería es el área de una empresa en la que se gestionan las acciones relacionadas con las operaciones de flujos monetarios.

Incluye, básicamente, la ejecución de pagos y cobros, la gestión de la caja y las diversas gestiones bancarias. La contabilidad registra dicha ejecución.

Por ejemplo, Recursos Humanos realiza el cálculo de los sueldos a pagar; Tesorería se encarga de asegurar que haya suficiente dinero disponible para pagar los sueldos en la fecha prevista, y de dar las órdenes de pago; Contabilidad entonces registra los movimientos realizados por Tesorería.

Bibliografía

1. López, Francisco; Soriano, Núria (2012). La gestión de la tesorería. Barcelona: Libros de cabecera. ISBN 9788494004766. http://www.librosdecabecera.com/la-gestion-de-la-tesoreria. 

Véase también

• Tesorero