Fraude bancario

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Torre HSBC, Sede internacional del grupo bancario y financiero HSBC, Londres, 2005.
Corrupción bancaria: El banco HSBC aparece en la lista Lagarde de 2.000 defraudadores que es parte de la Lista Falciani[1] con más de 130 000 evasores fiscales que Hervé Falciani sustrajo de la filial suiza del banco HSBC y que ha servido en diversos países para destapar casos de evasión fiscal entre febrero de 1997 y diciembre de 2007.[2] [3] [4]

La corrupción bancaria, fraude bancario, estafa financiera o fraude bursátil es el delito de fraude o estafa por prácticas ilegales ya sea realizado por los bancos, entidades financieras o sus directivos en la comercialización de productos -hipoteca, depósito bancario, créditos, acciones, preferentes-, colaboración en la evasión fiscal, alteración intencionada del tipo de referencia del interés variable, comisiones bancarias abusivas, con la intención de obtener mayores beneficios, pagar menos impuestos o pagar menores retribuciones a los usuarios, clientes y accionistas bancarios.[5]

El término también se usa para los delitos cometidos por particulares frente a otros particulares o frente a las oficinas de recaudación de impuestos, entidades bancarias privadas o bancos centrales para conseguir beneficio económico mediante el uso fraudulento de tarjetas, evasión de impuestos, elusión de impuestos, falsificación de monedas, dinero falsificado, robo de identidad, falsificación de firmas y documentos así como otros engaños y estafas.[6]

Fraudes realizados por los bancos[editar]

Las entidades bancarias pueden llegar a realizar fraude o estafa por diferentes medios ya sea en beneficio exclusivo de los directivos o en el de la entidad bancaria o financiera, para mejorar sus resultados o evitar quiebras o pérdidas.[7]

Fraude por evasión fiscal y blanqueo de capitales amparados en el secreto bancario[editar]

En ocasiones el defraudador, con la tolerancia de la entidad bancaria, aprovechando el secreto bancario y las diferentes legislaciones nacionales constituye sociedades interpuestas, utiliza intermediarios -perros de paja- para crear cuentas en bancos nacionales y paraísos fiscales (Offshore & Compañía extraterritorial) para evadir impuestos y blanqueo de capitales.

Estos fraudes no perjudican a las entidades bancarias ya que les permite conseguir depósitos -sean legales o no- protegidos por el secreto bancario. El perjuicio suele ser para los países donde se comete el delito que dejan de percibir impuestos. La lista Lagarde y la lista Falciani (Hervé Falciani) han puesto en evidencia la generalización de la evasión fiscal con la protección de los bancos.

Lista Lagarde[editar]

La lista Lagarde contiene los nombres de unos 2.000 potenciales evasores fiscales con cuentas no declaradas en el banco suizo HSBC en Ginebra. La lista es una pequeña parte de la lista Falciani.[8] [1]

Lista Falciani[editar]

La lista Falciani contiene más de 130 000 evasores fiscales que Hervé Falciani sustrajo de la filial suiza del banco HSBC y que ha servido en diversos países para destapar casos de evasión fiscal en países de todo el mundo.[9] [2] [10] [2] [11] La Hacienda de España recibe los listados en mayo de ese mismo 2013 y comienza investigaciones sobre 659 de los 1500 nombres que reciben recuperando 260 millones de euros de evasores fiscales entre los que estaban el del presidente del Banco Santander, Emilio Botín, y su familia.[12] También aparecen nombres relacionados con la trama Gürtel, como Francisco Correa.[2] [3]

Caso Emperador[editar]

El Caso Emperador, destapado en España en 2012, tenía la evasión de impuestos como su objetivo fundamental. Entre otros, el banquero suizo Marc Pérez, del HSBC estaba implicado.[13]

Fraude en los índices de referencia bancaria: euribor y libor[editar]

El fraude en los índices de referencia bancaria (euribor, libor, IRPH u otros) es la alteración o modificación fraudulenta de éstos índices utilizados para conformar el interés variable en la concesión de créditos, hipotecas, intereses de depósitos y otros productos bancarios.

Fraudes en la contabilidad bancaria[editar]

La legislación de los distintos países suele garantizar hasta una cantidad los depósitos, para ello exige aportaciones de los bancos, seguros, un coeficiente de caja (dinero líquido disponible también llamado coeficiente legal de reservas, y coeficiente de reservas) y transparencia contable, pero en ocasiones un banco falsea sus cuentas y emite acciones y participaciones y depósitos con las cifras contables falseadas o el coeficiente legal de reservas manipulado. Los casos de Bankia (antigua Caja Madrid) y otras muchas cajas de ahorros españolas quebradas por su mala gestión obligó a un proceso de fusiones y concentraciones con ingentes ayudas públicas para sanear las balances quebrados por la burbuja inmobiliaria española y la consecuente crisis inmobiliaria española 2008-2013. Bankia ha necesitado 147.000 millones de euros en su rescate.[18] [19]

Fraude de cláusulas ilegales en los contratos de préstamos y depósitos[editar]

  • Cláusulas suelo ilegales en los contratos de préstamos hipotecarios a interés variable.

Fraude de los directivos en la autoconcesión de beneficios y créditos[editar]

  • Autoconcesión de créditos, préstamos en condiciones ventajosas o intereses excesivos por depósitos bancarios.

Fraude por venta de productos de alto riesgo sin transparencia[editar]

El número de clientes afectados por las preferentes en España alcanzaría la cifra de 700.000.[24] En España el número de clientes afectados por la compra de productos de riesgo sin transparencia desde 2005 a 2014 asciende a 1.300.000; entre ellos los fraudes de TelexFree, Gowex, Afinsa, Fórum Filatélico y los afectados por las preferentes.[25]

Fraude por alteración del precio de acciones[editar]

  • Alteración del precio de las acciones para comprar barato o vender caro las que se poseen.

Fraude en comisiones bancarias[editar]

Fraudes contra bancos, inversores y clientes[editar]

Cuando los directivos o trabajadores de una entidad bancaria realizan una estafa o fraude puede afectar tanto a la propia entidad como a los clientes.

Caso de Bernard Madoff[editar]

La estafa de Bernard Madoff consistió en tomar capitales a cambio de grandes ganancias que al principio fueron efectivas, pero que años más tarde se evidenció consistían en un sistema piramidal o esquema Ponzi, convertido hoy en uno de los mayores fraudes de la historia.[26] Las víctimas de Madoff, con fama de filántropo, fueron tanto las entidades bancarias como grupos de inversores, también fueron víctimas de su estafa algunas fundaciones y organizaciones caritativas, principalmente de la comunidad judía de EE. UU., de la que Madoff era un personaje principal.[27]

Fraudes realizados contra la banca, el Estado y la sociedad[editar]

Los robos, estafas o fraudes a los bancos pueden realizarse por particulares, por grupos organizados y mafias internacionales. Los bancos intentan establecer medidas de seguridad para evitar los fraudes.[28]

Entre los fraudes más comunes y temidos por el sector bancario están:[29]

Fraudes en las tarjetas de crédito[editar]

  • Pérdida o robo de tarjeta de crédito. En ocasiones cuando es remitida por corrreo antes de llegar al titular.
  • Duplicado de tarjeta (skimming). Se suele realizar cuando el particular cede su tarjeta para un pago.

Fraude por suplantación de identidad o phishing[editar]

  • Suplantación de identidad o Phishing. Es el cambio de identidad de los titulares de la tarjeta y el delito puede ser por fraude de uso o toma de posesión de la cuenta bancaria.

Fraude por robo de datos[editar]

  • Robo de claves, datos personales y bancarios. Permite la transferencia de efectivo por internet o telefónicamente.

Fraude contable de empresas o particulares[editar]

La ocultación de problemas financieros y por tanto el uso de contabilidad fraudulenta para camuflar gastos e ingresos e inflar el valor de los activos de la empresa, o declarar un beneficio cuando la empresa está operando con pérdidas. Estos registros alterados se utilizan entonces para buscar la inversión en bonos o solicitar préstamos fraudulentos para evitar la quiebra financiera. Algunos fraudes contables: Enron, WorldCom y Ocala Funding. Estas empresas mostraban ganancias cada trimestre, cuando en realidad estaban profundamente en deuda.

Véase también[editar]

Referenciass[editar]

  1. a b «Lagarde list: 24,000 Eurowide names held by UK Govt; 130,000 names held by French Intelligence». Darker Net (31 de octubre de 2012). Consultado el 14 de noviembre de 2012.
  2. a b c d Hervé Falciani: “Estados Unidos me avisó: Ve a España, tu vida corre peligro” por Manuel Altozano y publicado por El País el 21 de abril de 2013. Comprobado el 21 de abril de 2013.
  3. a b Falciani colaboró con varias Justicias europeas con datos que llenarían "un tren de mercancías" publicado en 20 minutos el 15 de abril de 2013. Comprobado el 21 de abril de 2013.
  4. La ‘lista Falciani’ por José Manuel Romero y publicado por El País el 25 de marzo de 2013. Comprobado el 21 de abril de 2013.
  5. La estafa financiera más grande de la historia de Europa, eldiario.es, 8/11/2013
  6. Cómo informar de fraude bancario, Estados Unidos
  7. Banca ética - Posibles malas prácticas y estafas de bancos y cajas
  8. «Greek magazine editor in court for naming alleged tax evaders». Guardian. Consultado el 14 de noviembre de 2012.
  9. El Senado de EE UU acusa a HSBC de blanqueo de dinero del narcotráfico por David Alandete y publicado por El País el 17 de julio de 2012. Comprobado el 21 de abril de 2013.
  10. HSBC pagará la mayor multa en EE UU por lavado de dinero por Yolanda Monge y publicado por El País el 11 de diciembre de 2012. Comprobado el 21 de abril de 2013.
  11. “Habría que cerrar los bancos suizos si mantienen el secreto bancario” por José María Irujo y publicado por El País el 6 de mayo 2013. Comprobado el 6 de mayo de 2013.
  12. España extraditará al 'ladrón' que le costó 200 millones a Botín por Aníbal Malvar y publicado por El Confidencial el 4 de agosto de 2012. Comprobado el 21 de abril de 2013.
  13. Águeda, Pedro (10/06/2014). «La Audiencia Nacional ordena cárcel por primera vez contra un banquero suizo por blanqueo». eldiario.es. Consultado el 10/06/2014. 
  14. Jurado, Francisco. «La estafa financiera más grande de la historia de Europa». eldiario.es. Consultado el 27/3/2014. 
  15. eldiario.es (4 de diciembre de 2013). «Bruselas multa con 1.710 millones a seis bancos por manipular el Euríbor y el Líbor La sanción, la más elevada impuesta nunca por la Comisión Europea, ha recaido sobre Deutsche Bank, Societé Générale, Royal Bank of Scotland (RBS), JPMorgan, Citigroup y el bróker RP Martin» (en español). Consultado el 27/4/2014.
  16. El País (5 de noviembre de 2013). «Bruselas multará a seis grandes bancos europeos por manipular el euríbor» (en español). Consultado el 27/3/2014.
  17. OpEuribor.es (5/12/2013). «¿Qué es y qué supone la multa de la Comisión Europea a los bancos?» (en español). Consultado el 27/4/2014.
  18. Apuntes sobre BANKIA: un rescate llamado nacionalización, Juan Hdez. Vigueras, Sin permiso, 13/5/2012
  19. Carlos Sánchez Mato (2/3/2014). «La privatización de Bankia. La culminación del expolio a los ciudadanos» (en español). Attac - España. Consultado el 27/3/2014.
  20. «Condenada la ex excúpula de Caixa Penedès a penas de hasta 2 años de cárcel» (en español). Público (España) (29/5/2014). Consultado el 30/5/2014.
  21. Pedro Águeda (29/05/2014). «Los cuatro exdirectivos de Caixa Penedès devuelven el dinero para evitar la cárcel» (en español). eldiario.es. Consultado el 30/05/2014.
  22. «Bankia debe devolver 900.000 euros a un octogenario por las preferentes». Público (España). 29/05/2014. Consultado el 30/05/2014. 
  23. Papel del Banco de España en el fraude de las preferentes, arriagaasociados.com
  24. Clavero, Vicente (5 de junio de 2013). «Las preferentes han pillado a 700.000 ahorradores». Público (España). Consultado el 9 de julio de 2014. 
  25. Clavero, Vicente (9 de julio de 2014). «Casi 1.300.000 ahorradores estafados en menos de diez años». Público (España). Consultado el 9 de julio de 2014. 
  26. Lasemana.es (J. F. Lamata), 21.12.2008. Consultado el 13.06.2010.
  27. RTVE 15.08.2008.Consultado el 13.06.2010.
  28. La seguridad: activo intangible que debeos defender, Asociación de Bancos Privados del Ecuador
  29. Los 5 fraudes más temidos por los bancos. CNNExpansión, 21/6/2012

Enlaces externos[editar]

Grandes defraudadores